Chiedere la liquidazione giudiziale del debitore

Perché un creditore chiede la liquidazione giudiziale

Un creditore che non viene pagato ha davanti la strada dell'esecuzione individuale: decreto ingiuntivo, precetto, pignoramento. Funziona se il debitore ha beni aggredibili e se il creditore arriva prima degli altri. Quando l'impresa è insolvente, cioè non è più in grado di pagare regolarmente nessuno, l'esecuzione individuale diventa una corsa in cui vince chi ha già l'ipoteca e perde chi pignora un conto vuoto. La liquidazione giudiziale sostituisce alla corsa un concorso ordinato: blocca ogni azione individuale, affida a un curatore la ricostruzione del patrimonio, consente di recuperare i pagamenti preferenziali e i beni usciti negli ultimi mesi con la revocatoria, e mette in mano al curatore le azioni di responsabilità contro gli amministratori. Per questo il creditore la chiede in tre situazioni tipiche: quando il patrimonio si sta disperdendo e serve fermarlo; quando c'è una pluralità di creditori e l'esecuzione individuale sarebbe inutile; quando il vero attivo sono le azioni contro amministratori e soci, che solo il curatore può esercitare con efficacia. La chiede anche, spesso, come strumento di pressione: la notifica del ricorso induce molti debitori a pagare o a trattare. Ma il ricorso non è una minaccia da usare a vuoto, perché il procedimento ha un suo corso e i suoi costi.

Chi può chiederla e contro chi

La legittimazione del creditore richiede solo che sia titolare di un credito, anche non scaduto, anche non ancora accertato in giudizio, anche condizionale: il tribunale verifica incidentalmente l'esistenza del credito, senza che l'accertamento faccia stato altrove. Il credito contestato non impedisce l'istanza, ma se la contestazione è seria il tribunale può respingere per difetto di prova della legittimazione. Il debitore deve essere un imprenditore commerciale, individuale o collettivo, che non dimostri di possedere congiuntamente i tre requisiti dell'impresa minore (art. 2 c. 1 lett. d): attivo patrimoniale annuo non superiore a 300.000 euro nei tre esercizi precedenti, ricavi annui non superiori a 200.000 euro nello stesso periodo, debiti anche non scaduti non superiori a 500.000 euro. La prova spetta al debitore (art. 121): se non deposita i bilanci o le dichiarazioni, o se anche uno solo dei tre valori è superato, la liquidazione giudiziale è possibile. Restano fuori l'imprenditore agricolo, il professionista, il consumatore, gli enti non commerciali e le start up innovative nei primi anni (art. 31 DL 179/2012), contro i quali il creditore può chiedere semmai la liquidazione controllata con la soglia di 50.000 euro. L'impresa cessata può essere assoggettata entro un anno dalla cancellazione dal registro delle imprese, se l'insolvenza si è manifestata prima o entro l'anno successivo (art. 33); il creditore può dimostrare che la cessazione effettiva è più recente della cancellazione.

I presupposti: insolvenza e soglia di 30.000 euro

L'insolvenza è «lo stato del debitore che si manifesta con inadempimenti od altri fatti esteriori, i quali dimostrino che il debitore non è più in grado di soddisfare regolarmente le proprie obbligazioni» (art. 2 c. 1 lett. b). Non basta un singolo mancato pagamento, e non serve che il passivo superi l'attivo: conta l'incapacità di pagare con mezzi normali. I fatti esteriori tipici sono protesti, decreti ingiuntivi non opposti e non pagati, pignoramenti negativi, chiusura dei locali, licenziamenti, cessazione dell'attività, cartelle esattoriali rilevanti, contributi non versati, la stessa dichiarazione del debitore di non poter pagare. Il ricorso deve allegarli e documentarli: il tribunale integra con i dati che la cancelleria acquisisce dalle banche dati dell'Agenzia delle Entrate, dell'INPS e del registro delle imprese (art. 42). Il secondo presupposto è quantitativo.

I 30.000 euro sono il totale dei debiti scaduti e non pagati di tutti i creditori come emergono dall'istruttoria, non il credito dell'istante: un creditore di 8.000 euro può ottenere l'apertura se il debitore ha altri 25.000 euro di debiti scaduti verso il fisco o i dipendenti, e un creditore di 50.000 euro non la ottiene se il suo è l'unico debito e il debitore dimostra di essere impresa minore o di non essere insolvente.

Il procedimento

Costi e rischi per il creditore

Il ricorso costa il contributo unificato di 98 euro e l'anticipazione forfettaria di 27 euro, oltre al compenso del proprio avvocato; il creditore istante non anticipa le spese della procedura, che gravano sull'attivo e, in mancanza, sull'erario (art. 147 DPR 115/2002). Se l'istanza è respinta, il tribunale può condannare il ricorrente alle spese del procedimento; il debitore non può però chiedere in un giudizio separato il risarcimento per responsabilità aggravata (art. 50 c. 3). Il rischio vero è la revoca: se la sentenza di apertura viene riformata in appello perché la domanda era infondata, le spese della procedura e il compenso del curatore sono liquidati «tenuto conto delle ragioni dell'apertura della procedura e della sua revoca» (art. 53 c. 1), e possono essere posti a carico del creditore che ha agito con colpa, oltre al risarcimento del danno all'impresa. Un altro effetto poco considerato: il pagamento che il debitore fa al creditore per «far ritirare» l'istanza, se poi la liquidazione viene comunque aperta, è un pagamento in prossimità dell'insolvenza, che il curatore può revocare (art. 166 c. 2 CCII) perché il creditore, avendo presentato ricorso, conosceva lo stato d'insolvenza. Chi transige deve quindi chiudere davvero la posizione o farsi pagare da un terzo.

Che cosa succede dopo la sentenza

Il creditore istante non acquisisce alcuna posizione privilegiata: deve presentare la domanda di insinuazione entro il termine fissato dalla sentenza, viene ammesso secondo il grado del suo credito e partecipa ai riparti con gli altri. I vantaggi sono indiretti ma concreti: le esecuzioni individuali degli altri creditori si arrestano (art. 150), i pagamenti e gli atti compiuti dal debitore dopo la sentenza sono inefficaci (art. 144), il curatore può esercitare la revocatoria sugli atti dei sei mesi o dell'anno precedenti e le azioni di responsabilità contro gli amministratori (art. 255), i cui proventi alimentano l'attivo di tutti. Il creditore può candidarsi al comitato dei creditori, chiedere informazioni al curatore e, se ha interesse, contestare lo stato passivo. La pagina sulla liquidazione giudiziale descrive la procedura dall'interno; quella sul creditore del debitore in procedura elenca gli strumenti a sua disposizione.

Come si prepara il ricorso

1. Verificare la natura del debitore. Visura camerale: forma giuridica, attività, data di eventuale cancellazione, bilanci depositati degli ultimi tre esercizi per stimare i requisiti dell'impresa minore.
2. Documentare il credito. Contratto, fatture, estratto conto, eventuale decreto ingiuntivo o sentenza, solleciti e risposte del debitore.
3. Raccogliere i fatti esteriori dell'insolvenza. Protesti, pignoramenti negativi propri o di altri, ipoteche e fermi esattoriali dalle visure, procedimenti pendenti, notizie di chiusura, dipendenti non pagati, eventuali comunicazioni del debitore.
4. Stimare i debiti scaduti complessivi. Se il proprio credito è sotto i 30.000 euro, indicare gli elementi da cui risultano altri debiti scaduti (bilancio, visure, altri creditori noti) e chiedere l'acquisizione dei dati ex art. 42.
5. Valutare le misure cautelari se c'è pericolo di dispersione: sequestro dell'azienda o nomina di un custode (art. 54).
6. Preparare l'udienza: il debitore può comparire con bilanci che lo collocano sotto soglia, contestare il credito, pagare parzialmente, chiedere un concordato con riserva; ogni scenario ha una replica.
7. Non ritirare a vuoto. La rinuncia al ricorso dopo un pagamento va accompagnata da garanzie contro la revocatoria; se altri creditori o il PM sono intervenuti, il procedimento prosegue comunque (art. 41 c. 5).

La liquidazione giudiziale su istanza del creditore è una scelta di strategia, non un automatismo del recupero crediti. Conviene quando il patrimonio esiste e rischia di sparire, quando gli amministratori hanno responsabilità da far valere, quando molti creditori si contendono poco; non conviene quando il debitore è un guscio vuoto, perché la procedura si chiude senza riparti e il creditore avrà speso per nulla, né quando l'impresa è minore e il tribunale non può aprirla. Prima di depositare, il creditore confronta questo strumento con il decreto ingiuntivo e l'esecuzione individuale, che restano la via più diretta quando il debitore paga gli altri e non paga solo lui.